第一步、退稅申報數(shù)據(jù)錄入

包括〈基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集〉中的〈進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入〉和〈出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入〉。

1、進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入字段規(guī)則：

關(guān)聯(lián)號：將最小一筆業(yè)務(wù)(即對應(yīng)的專用發(fā)票、稅票、 報關(guān) 單、 核銷 單不能分割)編一個關(guān)聯(lián)號，關(guān)聯(lián)號為10位：

第1位為貿(mào)易性質(zhì)，一般貿(mào)易為“1”，進料加工為“2”

第2—3位為申報年份后兩位，如2005年應(yīng)為“05”

第4—5位為申報月份，如1月份應(yīng)為“01“

第6—8位為申報 單證 的冊號，如第2冊應(yīng)為“002”

第9—10為流水號，每冊均由“01”起

每 一冊退稅單里可包含多個關(guān)聯(lián)號，每個關(guān)聯(lián)號對應(yīng)專用發(fā)票、稅票、 報關(guān) 單、出口發(fā)票和 核銷 單必須一起裝訂，企業(yè)申報時必須在每筆業(yè)務(wù)第一份 報關(guān) 單的右上角用鉛筆注明對應(yīng)的流水號;在申報表的“編號”欄填寫本冊的關(guān)聯(lián)號前1—8位，在封面“編號”欄注明本冊關(guān)聯(lián)號(10位)的起止號。

根據(jù) 出口退稅 電子申報指南2003版：第1—2位為申報年份后兩位，如2005年應(yīng)為“05”

第3—4位為申報月份，如1月份應(yīng)為“01“

第5—6位為部門號，不分部門核算為“00”

第7—10為流水號

稅種：V 增值稅;C 消費稅

申報批次：當(dāng)月申報的次數(shù)。

進貨憑證號：增值稅專用發(fā)票號碼(18位，包左上角10位和右上角8位)。

供貨方納稅號：供貨企業(yè)的稅務(wù)登記證號碼。

發(fā)票開票日期：增值稅專用發(fā)票開具日期。

商品代碼：商品對應(yīng)的 海關(guān) 商品代碼，必須與對應(yīng) 報關(guān)單 上的商品編號一致。

專用稅票號：錄入稅收(出口貨物專用)繳款書右上角號碼，錄入規(guī)則祥見附件。屬于消費稅才錄入此項，否則不需錄入。(出口專用稅票，在04年開始已經(jīng)取消了，因為稅務(wù)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)了，不再有紙質(zhì)的出口專用稅票，只有增值稅票 )

2、出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入字段規(guī)則：

關(guān)聯(lián)號：同一筆業(yè)務(wù)中與進貨明細(xì)數(shù)據(jù)錄入相對應(yīng)且必須一致

申報批次：申報的次數(shù)。

出口發(fā)票號：出口發(fā)票號碼，若對應(yīng)多張出口發(fā)票，只需錄入一張出口發(fā)票的號碼。

報關(guān)單 號碼：出口 報關(guān)單 右上角號碼(9位)+0+項號(2位)，同一張報關(guān)單上有多條信息的，必須逐條信息錄入，不能匯總錄入。

出口日期：出口報關(guān)單上的出口日期

美元離岸價：報關(guān)單上的總價，非美元幣制必須折成美元價錄入。

核銷 單號：出口報關(guān)單所對應(yīng)出口收匯 核銷單 的號碼

商品代碼：報關(guān)單上的商品編號

代理證明號：屬委托代理出口申報退稅的，在此欄錄入代理出口證明號碼，且報關(guān)單號碼欄不用錄入內(nèi)容，否則，此欄為空。

第二步、退稅申報數(shù)據(jù)審核

1、 進入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—〉進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入”，按〈審核認(rèn)可〉鍵，出現(xiàn)如下畫面：

根據(jù)實際需要，設(shè)置條件，按確定。

2、 進入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集—〉出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)錄入”，按〈審核認(rèn)可〉鍵，出現(xiàn)如下畫面：

根據(jù)實際需要，設(shè)置條件，按確定。

第三步、退稅申報數(shù)據(jù)檢查

1、數(shù)據(jù)加工處理—〉進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查，如下圖，若檢查全部通過，沒有W、E顯示，點擊關(guān)閉，則可進入下一步操作。

若有W或E，則數(shù)據(jù)檢查不通過，需再檢查錄入數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

需要修改數(shù)據(jù)，先執(zhí)行第二步中的第1、2點的取消標(biāo)志操作，待修改且檢查完畢后，重新執(zhí)行第二步。

2、數(shù)據(jù)加工處理—〉換匯成本檢查，若檢查通過，點擊關(guān)閉， 　　進入下一步操作。

3、數(shù)據(jù)加工處理—〉預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查。

第四步、預(yù)申報

數(shù)據(jù)加工處理—〉生成預(yù)申報數(shù)據(jù)，輸入本次申報最大的

聯(lián)號，或輸入10個9，點擊確定。顯示文本查看器，關(guān)閉后提示生成申報軟盤，將軟盤插入軟驅(qū)，路徑為A:\ ，選擇“本地申報”，點擊確定，預(yù)申報完成。

預(yù)申報無疑點或?qū)⒁牲c調(diào)整后，才可以進行正式申報。

第五步、正式申報

1、預(yù)審反饋處理—〉確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)，顯示文本查看器，關(guān)閉后提示“確定本次預(yù)申報數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報數(shù)據(jù)嗎(Y/N)?”，點擊是，提示數(shù)據(jù)已轉(zhuǎn)入正式申報。

2、打印退稅進貨、申報明細(xì)表

A、進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)的打印

退稅正式申報—〉查詢本次申報數(shù)據(jù)—〉進貨明細(xì)申報數(shù)據(jù)查詢， 　　按打印鍵，出現(xiàn)如下畫面： 　　報表預(yù)覽 是將已設(shè)置好的報表格式顯示出來。

打印報表 是將已設(shè)置好的報表打印出來。

若需對報表格式進行設(shè)置，選中 報表設(shè)置 ，出現(xiàn)如下畫面： 　　可打印字段：表示可輸出到打印機打印的字段，可在里面選擇所需要打印的字段。

所選擇字段：所選中的字段按順序?qū)⒃趫蟊碇写蛴〕鰜怼Ｐ璐蛴〉淖侄危宏P(guān)聯(lián)號、申報批次、序號、進貨憑證號、商品代碼、商品名稱、數(shù)量、計稅金額、征收率、退稅率、可退稅額。

選擇字段的方法：選中某一字段(變成藍(lán)色)，點擊 > < 》 《 　　進行選擇。

選中上圖左下角的 報表設(shè)置 ，出現(xiàn)如下畫面：

企業(yè)根據(jù)自己需要，選中所需的打印設(shè)置，按確定鍵，再按生成報表 ，所需要的報表已經(jīng)生成。可選擇報表預(yù)覽 和打印報表 進行操作。

導(dǎo)出數(shù)據(jù) 功能：將需打印的報表不直接輸出到打印機，按EXECL格式輸出，企業(yè)可根據(jù)實際調(diào)整報表格式。

B、出口明細(xì)申報數(shù)據(jù)的打印

參考A的方法,包括：關(guān)聯(lián)號、申報批次、序號、出口發(fā)票號、報關(guān)單號、 核銷單 號、商品代碼、商品名稱、出口數(shù)量、美元離岸價。

3、退稅正式申報—〉查詢本次申報數(shù)據(jù)—〉退稅匯總申報表錄入，點擊增加，錄入本次申報的申報年月，按回車，系統(tǒng)自動生成退稅匯總申報表，核對各項數(shù)據(jù)無誤后，點擊保存，退出。

4、退稅正式申報—〉生成退稅申報軟盤，選擇“本地申報”，輸入路徑，點擊確定，正式申報完成。 　　到此，已完成退稅電子數(shù)據(jù)的正式申報，企業(yè)辦稅人員將正式申報的軟盤和有關(guān)退稅申報資料上報到國稅主管分局。

外貿(mào) 企業(yè)申請 出口退稅 必須提供下列憑證資料：

1、出口貨物退(免)稅申報表(一式5份);

2、出口貨物報關(guān)單( 出口退稅 專用);

3、出口收匯 核銷單 (出口退稅專用);

4、出口商品銷售發(fā)票;

5、增值稅專用發(fā)票及稅收(出口貨物專用)繳款書;

6、出口退稅貨物進貨憑證申報明細(xì)表;

7、出口退稅貨物退稅申報明細(xì)表;

8、增值稅專用發(fā)票認(rèn)證結(jié)果通知書及清單;

多年專注國際貨運代理、進口清關(guān)代理、代理進口單證、ATA單證報關(guān)、臨時進出口代理服務(wù)，如果您對我們的國際貨運代理感興趣，請聯(lián)系我們：。

瀏覽過本文的還看了： 進出口退稅